美司法部调查在美上市中企 造假或遭刑事指控

　　造假企业或遭刑事指控

　　报道引述美国证交会(SEC)执行部主管罗伯特·胡扎米的话称，美国司法部的一些部门正积极对中国公司的会计违规行为有所行动，各地联邦检察官也已参与调查。但他拒绝透露这些检察官的名字，也没有具体说明哪些中国企业或审计公司是司法部的调查对象。胡扎米认为，随着时间的推移，司法部的参与程度会更大。

　　胡扎米的此番言论暗示，除了民事诉讼外，涉嫌造假的中国公司还有可能面临刑事指控。不过，目前尚未提出任何针对中国在美上市企业的指控。

　　今年以来，多家在美上市的中国公司遭到做空机构的质疑，称其财务数据涉嫌造假，并以此做空中概股。受此影响，中概股形象集体受损，股价一度暴跌。一些因不能及时递交财报的中国公司还被交易所停牌或摘牌，对即将赴美IPO的企业造成负面影响。

　　跨境监管仍是难题

　　目前SEC和美国联邦调查局都对此展开调查。胡扎米称，两个部门在取得这些公司的相关文件时遇到了一定困难。

　　目前中美两国在跨境监管方面仍属真空地带，虽然今年7月，SEC和美国上市公司会计监管委员会(PCAOB)官员曾在北京与财政部和证监会官员举行会谈，但无任何实质性举措出台。据悉，两国官员10月还将在华盛顿见面，进行关于跨境监管的第二轮磋商。

　　上述消息发布后，周四中国概念股遭遇大幅跳水，13只股票的跌幅超过10%。互联网板块遭受的打击最大，优酷、土豆、新浪、百度等跌幅居前。

　　清科研究中心研究总监段宁宁表示，此次美国司法部调查的主体，是那些通过转板上市的小型企业，而大部分在美国上市交易的企业，尤其是“明星企业”，均是通过正当合规的程序发行上市，财务相对透明度较高，因此并不会对其造成过多影响。